Вариант 5. КР. Управление денежными потоками.

Задача 1.
По имеющимся данным рассчитать структуру оборотных активов, определить роль денежных средств в их формировании, оценить динамику исходных и полученных показателей.
Вариант 1
на начало года на конец года
Запасы 9124 13701
НДС по приобретённым ценностям 578 234
Дебиторская задолженность более 12 мес. 679 597
Дебиторская задолженность до 12 мес. 1017 1978
Краткосрочные финансовые вложения 2780 3214
Денежные средства 491 679
Прочие оборотные активы 21 108
Задача 2.
Определить долю чистого денежного потока в чистой прибыли организации по следующим исходным данным (тыс. руб.):
Вариант 1
Период оборота денежных активов, дней 40
Средний остаток денежных средств 30
Полная себестоимость реализованной продукции 186
Чистый денежный поток 10
Прибыль от продажи имущества 40
Выплачено за аренду помещения 60
Ставка налога на прибыль, % 24
Задача 3.
Используя модель Баумоля, определить политику организации в области управления денежными средствами на основе следующих данных:
Вариант 1
Денежные расходы за год, тыс. руб. 14400
Доходность государственных ценных бумаг, % годовых 10
Стоимость одной конвертации, руб. 15
Задача 4.
Используя модель Миллера-Орра, определить оптимальный размер остатка денежных средств (точку возврата) и дисперсию поступления денежных средств, если:
Вариант 1
Нижний предел, тыс. руб. 10
Верхний предел, тыс. руб. 25
Доходность государственных ценных бумаг, % годовых 8
Стоимость одной конвертации, руб. 100
Задача 5.
Исходные данные:
Предприятие часть продукции реализует за наличный расчёт, вторую часть – с отсрочкой платежа на 1 и 2 месяца. Пропорции следующие:
Вариант 1
Условия оплаты за поставленную продукцию (% от всей выручки):
за наличный расчет 20
в кредит с оплатой в течение месяца 40
в кредит с оплатой в течение двух месяцев, % 40
Доля расходов в цене продукции, %:
затраты на сырьё и материалы 66
прочие расходы 15
Прогнозируемые темпы прироста на период (% в месяц):
объёмов производства 2,2
цен на сырьё и материалы 3,2
инфляции 1,6
Остаток средств на 1 января, тыс. руб. 625
Целевой остаток средств на конец января, тыс. руб. 1220